DelårsrapportQ3 2024

Oslofjord Sparebank oppnådde et totalresultat i Q3 på 19,5 (14,6). Hittil i år er resultatet 51,8 (40,6). Egenkapitalavkastning hittil i år er 12,48 % (11,04 %).

Rentenetto i tredje kvartal utgjorde 35,4 (37,3), og rentenetto hittil i år er 104,4 (94,2). Rentemarginen målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital er 2,32 % (2,27 %).

Andre driftsinntekter er 0,7 (1,2) i tredje kvartal, og 3,7 (4,3) hittil i år.

Netto provisjonsinntekter i tredje kvartal var 0,3 (0,1), og 1,4 (1,8) hittil i år

Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) ved at en del av lån inntil 75 % av boligens verdi finansieres over kredittforetakets balanse, med en løpende porteføljeprovisjon tilbake til banken.

Ved utgangen av tredje kvartal hadde banken formidlet en løpende portefølje på 355,8 (374,6) til EBK. Lån formidlet gjennom EBK utgjør 10,92 % (12,47 %) av bankens samlede utlån. Provisjonsinntektene fra EBK er 1,9 (1,0) hittil år.

Driftskostnader beløper seg til 13,2 (14,9) i Q3, og 38,0 (41,2) hittil i år. Kostnader i % av totale inntekter (ekskl. VP) er hittil i år 35,93 % (43,02 %).

Kredittap på utlån i dette kvartalet er blitt tilbakeført med 3,3 (-4,1). Hittil år er kredittap blitt tilbakeført med 2,7 (-2,5).

Tapsavsetningene bygger på risikoklassifiseringsmodellen designet felles for bankene tilknyttet EIKA. Tapsavsetningene er et produkt av størrelse på engasjementet, PD-verdi (sannsynlighet for mislighold) og LGD (tap gitt mislighold). LGD er en faktor beregnet ut fra tapshistorikk fra alle Eikabankene og kan være noe høyere enn hva vår egen tapshistorikk tilsier. Men vår egen bank har ikke nok hendelser for å bygge eget grunnlag til modellen. Modellbasert tapsberegning har medført en tapsavsetning totalt i balansen på 6,2 (10,5) i steg 1, 2 og 3 etter tredje kvartal. Banken har i tillegg foretatt en individuell nedskrivning på 2,0 (10,3). Banken har ikke foretatt nedskrivninger på innskudd i Norges Bank og andre banker.

Banken har i tillegg, etter vurdering, avsatt 5,7 (8,7) i forbindelse med usikkerhet som gjelder andre risikofaktorer som ikke dekkes av modellen.

Brutto utlån har de siste 12 måneder økt med 10,43 % (-0,65 %). Veksten hittil i år er 12,5 % og fordeler seg mellom PM med en vekst på 12,6 % og BM 12,5 %.

Bankens innskudd fra kunder består av både vanlige innskudd fra kunder fordelt på ulike bankprodukter og den består av innskudd på klientkonti som varierer mer i størrelse gjennom året.

Totalt har innskuddene fra kunder økt med 2 170,5 tilsvarende 69,8 % (1 170,9 tilsvarende 35,2 %) hittil i år. Innskuddsdekningen er 141,74 % (131,34 %).

Ser vi bort i fra innskudd på klientkonti så har det hittil i år vært en økning i innskudd på 167,4 tilsvarende 7,4 % (-4,4 tilsvarende -0,2 %).

Banken har en passivadrevet balanse med store svingninger i innskuddsvolum på klientkonti. Det stiller krav til likviditet og likviditetsstyring. Bankens likviditetsportefølje består av innskudd i norske banker, inklusive Norges Bank, og av sikre likvide obligasjoner og rentefond. Renteporteføljen er forvaltet av Eika Kapitalforvaltning (EKF).

Myndighetene har gjennom bufferkrav og Pilar 2-krav fastsatt minimumskravene til kapital. Bankens styre har i tillegg fastsatt en styringsbuffer på toppen av dette. Kapitaldekning skal beregnes på konsolidert basis.

Leverage Ratio beregnes på bakgrunn av bruttotall i balansen, og skal hindre banken å ta opp for mye gjeld uavhengig av vekting. Leverage Ratio beregnes også på konsolidert basis. Myndighetene har fastsatt minimumskrav, og banken har fastsatt egen styringsbuffer.

Tabellen over viser bankens konsoliderte rene kjernekapitaldekning og Leverage Ratio.

Bankens pilar 2 krav (SREP) ble av Finanstilsynet i 2023 satt til 2,8 prosentpoeng med virkning fra 30.06.2023. Bankens krav til ren kapitaldekning er 15,6 prosent per Q3.

Banken styrer vekst med utgangspunkt i kapitaldekning. Banken skal ikke komme i brudd med kapitaldekningsmål. Dette stiller krav til styring av bankens utlån. Banken planlegger en økning i utlånsvolum både på PM og BM fremover.